نقدینگی شرکت‌ها؛ چرا سودآوری به‌تنهایی برای اداره کسب‌وکار کافی نیست؟
سود حسابداری تضمین‌کننده پول نقد نیست و مدیران باید چرخه نقدینگی را فراتر از واحد مالی مدیریت کنند.
این خبر برای بازار یعنی چه؟
اظهارنظر افق: چند ماه رسمی
این خبر به سرمایه‌گذاران یادآوری می‌کند که رشد سود حسابداری در صورت‌های مالی شرکت‌ها لزوماً به معنای دسترسی شرکت به پول نقد برای تقسیم سود یا توسعه نیست.
چه چیزی را دنبال کنیم: گزارش‌های جریان وجه نقد و تغییرات سرمایه در گردش در صورت‌های مالی شرکت‌ها.
دنبال کردن گروه و موضوع: اقتصاد کلانبورس و بازار سرمایه
خوانش بورسی از متن خبر؛ نه توصیهٔ خرید یا فروش.
نکات کلیدی
- ۱شرکت‌ها با پول نقد فعالیت خود را ادامه می‌دهند، نه با سود حسابداری که ممکن است هنوز وصول نشده باشد.
- ۲فروش اعتباری طولانی‌مدت و انباشت موجودی در انبار می‌تواند منابع شرکت را قفل کند و فشار بر نقدینگی را افزایش دهد.
- ۳مدیرعامل باید فراتر از گزارش‌های پایان دوره‌ای، چرخه تبدیل وجه نقد و جریان ورودی و خروجی پول را به‌طور مستمر رصد کند.
عددهای این خبر
| دوره وصول مطالبات | ۶۰روز | |
| دوره وصول مطالبات | ۱۲۰روز | |
| افزایش فروش شرکت | ۳۰درصد |
چرا این خبر مهم است؟
برای سهامداران بازار سرمایه مهم است بدانند که سود اعلام‌شده در گزارش‌های کدال گاهی به دلیل طولانی شدن وصول مطالبات یا خواب کالا در انبار، به پول نقد تبدیل نشده است.
در دانشنامه
نهادها و اشخاص
مدیرعامل· تصمیم‌گیرنده نهایی استراتژی و نقدینگیمدیر مالی· مسئول تامین منابع و ارائه گزارش‌های مالی